２ ８年１２月１日
第二部 ファンド情報 第１ ファンドの状況
４ 手数料等及び税金 交付目論見書 2008 ５暻 23頁 略
注 個人 益者 法人 益者 税制 異 り
成21 １暻１日 ら 成22 12暻31日 間 公募株式投資信 収益分配 時ン解約時ン償還時 る税金 い 税率等 特例措置 適用 あり
く 述 (5) 課税上の取扱い を 参照下さい
※税法 改正され 場合等 税金 る内容 変更される場合 あり
5 課税上の取扱い 交付目論見書 2008 ５暻 25頁 ａ．個人 益者 場合
イ 収益分配金 扱い
略 ハ 損益通算 い
成21 １暻１日 ら 場株式等 譲渡損失 場株式等 配当所得 間 損 益通算 組 導入され 一部解約時 償還時 生 損失 譲渡損 確定申告を行 うこ より 場株式等 譲渡益 よび 場株式等 配当所得 金額
申告分離課税を選択 も 限り ら差 引くこ 損益通算 らび 間 繰越控除 対象 るこ 一部解約時 償還時 生 差益 譲渡益 場株式等 譲渡損 損益通算
略
解約・償還時の手数料等 ありません。
ファンドの解約・償還時に
かかる費用と税金 解約代金・
償還金に かかる税金 注
譲渡益に対する
所得税・地方税
５ 運用状況 交付目論見書 2008 ５暻 26頁 1 投資状況
成20 12暻30日現在 分取 取 類 資産 種類 国ン地域 金取 取 額 評価方法 投資比率
％ 日取 取 本 1,399,077,619時価 38.9 暼価証券 公社債券 国債証券 ％
小取 取 計 1,399,077,619 38.9
そ 他 債控除 ％
資産 コヴルンロヴン等 日取 取 本 2,199,234,571 得価額 61.1
％ 純資産総額 3,598,312,190 100.0 注 投資比率 ネァンド 純資産総額 対 る当該資産 時価比率をいい
2 投資資産
投資暼価証券 主要銘柄
成20 12暻30日現在
帳 簿 価 額 評取 価取 額 位 銘取 取 柄取 取 国ン
地域 種取 類 額面 単価 金額 単価 金額 利率
％ 償還期限 投資 比率
％ 1 第553回政府短期証券 日本 国債証券 350,000,000 99.91 349,708,865 99.91 349,708,865 0.0000 2009.03.02 9.71 2 第560回政府短期証券 日本 国債証券 300,000,000 99.94 299,844,600 99.94 299,844,600 0.0000 2009.04.06 8.33 3 第532回政府短期証券 日本 国債証券 260,000,000 99.94 259,859,737 99.94 259,859,737 0.0000 2009.02.10 7.22 4 第558回政府短期証券 日本 国債証券 160,000,000 99.90 159,843,704 99.90 159,843,704 0.0000 2009.03.23 4.44 5 第545回政府短期証券 日本 国債証券 130,000,000 99.95 129,945,049 99.95 129,945,049 0.0000 2009.01.19 3.61 6 第547回政府短期証券 日本 国債証券 100,000,000 99.96 99,969,308 99.96 99,969,308 0.0000 2009.01.26 2.77 7 第555回政府短期証券 日本 国債証券 100,000,000 99.90 99,906,356 99.90 99,906,356 0.0000 2009.03.16 2.77
注 投資比率 ネァンド 純資産総額 対 る評価金額 比率 投資比率 小数 第 位以下を り捨 いる 合計 一 い場合 あり 以下同
種類別投資比率 成20 12暻30日現在 種取 取 類 投資比率 ％
国 債 証 券 38.88 合取 取 計 38.88
株式業種別投資比率 成20 12暻30日現在 該当事項 あり せん
投資不動産物件 該当事項 あり せん
そ 他投資資産 主要 も
成20 12暻30日現在 種取 取 類 国ン
地域 資取 取 産取 取 買建ン 売建
数量 枚
簿取 価 時取 価 投資比率
％ 株価指数 物 引 日本 日経225 物21 3暻限 買建 736 6,161,275,194 6,498,880,000 180.60
注 時価評価 あ 原則 計算日 知りうる直近 日 主 る金融商品 引所 及び外国金融商品市場 発表 る清算値段又 最終相場 評価 り
3 運用実績
純資産 移
単位 純資産総額
(分配落 )
純資産総額 (分配付 )
基準価額 (分配落 )
基準価額 (分配付 ) 設定時
成20 5暻23日 144,690,000 該当事項 10,000 該当事項 成20 5暻曒日 166,838,749 10,448
成20 6暻曒日 260,347,311 9,141 成20 7暻曒日 1,099,388,035 8,928 成20 8暻曒日 1,752,650,091 8,489 成20 9暻曒日 1,416,237,127 6,367 成20 10暻曒日 1,738,131,265 3,127 成20 11暻曒日 2,726,204,883 3,084 成20 12暻曒日 3,598,312,190 3,263 注 基準価額 １万口当 り 純資産額
分配 移
決算期 1万口当 り 分配金 第1期中間計算期間
成20 11暻22日 該当事項
収益率 移
決算期 収益率
第1期中間計算期間
成20 11暻22日 △73.0％
注１ 収益率 各計算期間 直前 計算期間曒 基準価額 分配落 額 を基準 各計算期間曒 基準価額 分配付 昇 下落 率をいい 第1期中間計算期間 収益率 １万口当 り 当初元本を基準 算出 い
注 収益率 小数第 位を四捨五入 い
第２ 財務ハイライダ情報
交付目論見書 2008 ５暻 31頁1 下 中間 借対照表 中間損益及び剰余金計算書並び 中間注 表 当ネァンド 暼 価証券届出書 第 部取 ネァンド 細情報取 第 取 ネァンド 経理状況 １取 中間 財務諸表 載され 情報を抜粋 載 も
2 当ネァンド 暼価証券届出書 第 部取 ネァンド 細情報取 第 取 ネァンド 経理状 況 １取 中間財務諸表 い 新日本暼限責任監査法人 よる中間監査を け
り 当該中間監査報告書 当該暼価証券届出書 添付され り
新日本監査法人 監査法人 種類 変更 より 成20 暻１日をも 新 日本暼限責任監査法人 り
新光Ｗノルン日本株オヴハンⅡ取 中間財務諸表
１ 中間貸借対照表
第1期中間計算期間曒
［ 成20 11暻22日現在］
金取 取 額 資産 部
流動資産
金銭信 394,961,587
コヴルンロヴン 824,416,749 国債証券 719,433,463 派生商品評価 定 29,471,561
曑収利息 12,686
前払金 904,050,000 差入委 証拠金 682,800,000 流動資産合計 3,555,146,046
資産合計 3,555,146,046
債 部 流動 債
派生商品評価 定 778,941,259 曑払解約金 92,967,132
曑払 者報酬 570,437
曑払委 者報酬 4,563,382
そ 他曑払費用 36,260
流動 債合計 877,078,470
債合計 877,078,470 純資産 部
元本等
元本 9,933,845,928 剰余金
中間剰余金又 中間欠損金 △ △7,255,778,352 元本等合計 2,678,067,576 純資産合計 2,678,067,576 債純資産合計 3,555,146,046
２ 中間損益及び剰余金計算書
第1期中間計算期間 自 成20 5暻23日 至 成20 11暻22日
金取 取 額 営業収益
利息 2,535,707
暼価証券売買等損益 △58,937
派生商品 引等損益 △1,565,189,784 営業収益合計 △1,562,713,014 営業費用
者報酬 570,437
委 者報酬 4,563,382
そ 他費用 36,260
営業費用合計 5,170,079
営業利益 △1,567,883,093
経常利益 △1,567,883,093
中間純利益 △1,567,883,093 一部解約 伴う中間純利益金額 分配額 △653,045,354 期首剰余金又 期首欠損金 △
剰余金増加額又 欠損金減少額 2,056,293,075 取 中間一部解約 伴う剰余金増加額又 欠損
金減少額 2,056,293,075
剰余金減少額又 欠損金増加額 8,397,233,688 取 中間追加信 伴う剰余金減少額又 欠損
金増加額 8,397,233,688
分配金
中間剰余金又 中間欠損金 △ △7,255,778,352
＜中間注 表＞
重要 会計方針 係る事項 関 る注 区取 取 取 取 分
第1期中間計算期間 自 成20 5暻23日 至 成20 11暻22日 1.暼価証券 評価基準及
び評価方法
国債証券
取 個別法 基 原則 時価 評価 り
取 時価評価 あ 金融商品 引業 者 銀行等 提示 る価額 売気配
使用い せん 価格情報会社 提 供 る価額又 日本証券業協会発表 売買参 考統計値 均値 基 い 評価 り 2.タモバティノ等 評価
基準及び評価方法
物 引
取 個別法 基 原則 時価 評価 り
取 時価評価 あ 原則 計算 日 知りうる直近 日 主 る金融商品 引 所及び外国金融商品市場 発表 る清算値段 又 最終相場 よ り
第 内国投資信託受益証券事務の概要
交付目論見書 2008 ５暻 31頁 略6 受益権の再分割
委 者 者 協議 うえ 社振法 定 る ころ い 一定日現在 益 権を均等 再分割 るも
略
新光Ｗノルン日本株オヴハンⅡ 投資信 説明書 交付目論見書
．５ 訂正事項分
１ 暻１日 新光投信株式会社
１． 新光Ｗノルン日本株オヴハンⅡ 募集 い 委 者 金融商品 引法 昭和 23 法 第25号 第５条 規定 より暼価証券届出書を 成20 ５暻 日 関東財務局長 提出 り 同法第 条 規定 基 暼価証券届出書 訂正届出書を 成 20 ５暻 日 関東財務局長 提出 り 成20 ５暻18日 そ 届出 効力 生
り 同法第 条 規定 基 暼価証券届出書 訂正届出書を 成20 暻24日 よび 成20 12暻１日 関東財務局長 提出 り
． 新光Ｗノルン日本株オヴハンⅡ 基準価額 同ネァンド 組入れられる暼価証券等 値動 よる影響を け これら 運用 よる損益 益者 皆様 帰属
当ネァンド 元本 保証され いるも あり せん
１．目論見書 訂正理由
新光Ｗノルン日本株オヴハンⅡ 投資信 説明書 交付目論見書 2008 ５暻 載事 項 う 訂正 べ 事項 発生 こ より これ 訂正を行 うも
．訂正箇所 よび訂正事項 変更 内容を 載 あり
第二部 ファンド情報 第１ ファンドの状況
４ 手数料等及び税金 交付目論見書 2008 ５暻 23頁 略
成21 １暻１日以降 譲渡益 対 課税 注 個人 益者 法人 益者 税制 異 り
成20 12暻31日 間 公募株式投資信 収益分配時ン解約時ン償還時 る税金 い 軽減税率 適用され 成21 １暻１日以降 税率等 特例措置 適用 あり
く 述 (5) 課税上の取扱い を 参照下さい
※税法 改正され 場合等 税金 る内容 変更される場合 あり
解約・償還時の手数料等 ありません。
ファンドの解約・償還時に
かかる費用と税金 解約代金・
償還金に かかる税金 注
個別元本超過額 に対する
所得税・地方税
5 課税上の取扱い 交付目論見書 2008 ５暻 25頁 ａ．個人 益者 場合
＜ 成20年12月31日ま ＞
収益分配金 う 課税対象 る普通分配金 よび一部解約金ン償還金 個別元本超 過額 い 10％ 所得税 ％ よび地方税 ％ 税率 よる源泉徴収 申告 不要 り 特別分配金 課税され せん
確定申告を行 い 総合課税 配当控除 適用 を選択 るこ も
一部解約時 償還時 生 損失 一部解約金ン償還金 個別元本を下回る場合 確定申告を行 うこ より株式等 譲渡益 ら差 引くこ 損益通算 可能 り
＜ 成21年１月１日以降＞
イ 収益分配金 扱い
収益分配金 う 課税対象 る普通分配金 い 配当所得 課税され 20％ 所得税15％ よび地方税５％ 税率 よる源泉徴収 申告不要 り
特別分配金 課税され せん
確定申告を行 い 総合課税 配当控除 適用 ン申告分離課税 い れ を選択 るこ も
特例措置 成21 １暻１日 ら 成22 12暻31日 間 限り 10％ 所得税 ％ 地方税 ％ 税率 よる源泉徴収 行 われ 申告不要制
適用され そ る普通分配金を含 場株式等 配当等 大 口株主 る配当金等 除 金額 合計額 100万 間 金額
１万 以下 銘柄 るも 除外され を超える場合 申告不要 特例 適用され 確定申告 必要 り 確定申告 より申告分離課税を選択
場合 100万 10％ 所得税 ％ よび地方税 ％ 100万 を超える部 分 い 20％ 所得税15％ よび地方税５％ 税率 適用 り
ロ 一部解約金ン償還金 扱い
一部解約時 よび償還時 譲渡益 譲渡所得 され 20％ 所得税15％
よび地方税５％ 税率 よる申告分離課税 り 特定口座 源泉徴収 あり 利用も可能 源泉徴収税率 20％ 所得税15％ よび地方税５％
り
税率 特例措置 成21 １暻１日 ら 成22 12暻31日 間 限り そ ける 場株式等 譲渡所得等 金額 合計額 500万
10％ 所得税 ％ よび地方税 ％ 税率 適用され 特定口座 源泉徴 収あり い 申告不要 特例 あり 当該金額 合計額 500万 を超える場合 そ 超える部分 い 20％ 所得税15％ よび地方税５％
税率 適用 り 特定口座 源泉徴収あり い も申告不要 特例 適用され 確定申告 必要 り
当該 間 ける特定口座 源泉徴収あり ける源泉徴収税率 10％ 所得 税 ％ よび地方税 ％ り